培训收益：

了解税务管理和筹划的相关知识

掌握税务筹划的各种技术手段

掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法 

掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法 

掌握分税种的税务管理与筹划方法

了解和掌握税务稽查的重点内容及企业防范措施

课程大纲：

1 税务筹划的相关知识

1.1税务筹划的动力机制

降低税收成本

实现涉税零风险

获取资金时间价值

1.2税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

1.3税务筹划的主要内容

合理避税

合法节税

税负转嫁

1.4税务筹划的基础

相关法律、法规

相关会计准则、制度

风险控制与防范 

2 税务筹划的策略技巧及案例分析

2.1流转税的税务筹划及案例分析

增值税：增值税进项和销项、纳税人身份选择、分散经营等

营业税：属人属地原则适用、混合销售、兼营、差额计税等

关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料选择等

2.2所得税的税收筹划与案例分析

企业设立：公司类型、设立地点的选择等

投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

销售环节：产品价格制定、销售返利等

内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

股权投资：成本法、权益法、金融资产等

税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

企业重组：一般重组和特殊重组等

2.3个人所得税的税收筹划与案例分析

工资薪金：工资与劳务的转化等

劳务报酬：分次、分项等

奖金的发放：分月、集中发放等

股息红利：股东拿工资还是股息等

2.4财产、行为税的税收筹划与案例分析

印花税：合同金额、人数等

土地增值税：增量、收入、成本等

2.5综合案例分析

3 税务稽查的重点内容及应对策略

流转税的稽查重点及风险控制、应对策略

企业所得税的稽查重点及应对策略

个人所得税的稽查重点及应对策略

其他税种的稽查重点及应对策略

三 从税务角度认识财务风险

1 《税收征管法》修订与纳税风险责任变化

2 “十二.五”国家税制变化动向

3  “刑法”修订偷税罪改为逃税罪，责任减轻了吗？

4  案例分析

从会计、经理同罪，罚款500万元看财务风险管理的重要性

开了发票，表示受到了货款，企业损失800多万，我们从中领悟到了什么？

个人所得税筹划，节约税款11亿，是如何策划的。