课程目的：

Ø 通过此课程的学习，了解到：

Ø 内控基础知识

Ø 内控能带来的管理收益

Ø 内控建设工作思路

Ø 内控考核方案

Ø 先进企业内控实践等

课程大纲：

一、内控基本概念

1. 内部控制：为了达成经营管理的目标，而在过程中实施的一系列管理风险的手段和措施，实现CARES目标。

Ø C法律法规遵从

Ø A业务目标达成

Ø R财务报表、决策数据真实可靠

Ø E运营效果和效率

Ø S资金资产安全

2. 内控理论

Ø COSO是业界内控管理的公认标准，COSO内控框架——控制目标、要素和单元

二、流程及内控管理机制

1. 华为内控目标

2. 内控建设的总体思路（3阶6步），系统性地降低经营风险

Ø 流程内控设计

Ø 流程内控执行

Ø 流程内控评估

3. 华为内控框架

Ø 控制环境

Ø 控制指标

Ø 测评和工具

Ø 评估

Ø 高级管理层问责，绩效考评

4. 华为内控管理体系

Ø 政策与制度

Ø 评估与报告

Ø 基于组织架构的责任体系

Ø 基于流程的控制方法

Ø 监管组织

5. 华为内控组织角色

Ø GPO/RPO/CPO 全球/地区/国家流程责任人

Ø BC 业务监控（内控建设）

Ø PC（GPC/RPC/CPC 全球/地区/国家流程控制人员）

Ø PC的4个职责，“BEST”模型

² Process Builder 流程建设者

² Environment Maintainer内控环境营造者

² Supervisor 内控问题检测者

² Top Issues Resolver TOP问题改进执行者

6. 华为内控运作机制

Ø 一点两面三三制

² 一点：促经营、防腐败

² 两面：流程体系建设、责任体系建设

² 三三制：“IA、BC、业务三种内控角色协同“，“CT、SACA、PR”三种内控工具应用“

三、内控工具

1. SACA（半年度控制评估）

Ø SACA定义

Ø SACA历史

Ø SACA报告对象

Ø SACA基本步骤

Ø SACA评级标准

Ø SACA问卷

Ø SACA评级方法

Ø SACA评估要求

Ø SACA案例

2. KCP /CT（关键控制点/遵从性测试）

Ø KCP定义

Ø KCP控制要素

Ø KCP的特点和作用

Ø KCP的识别

Ø KCP案例分析

Ø KCP识别示例

Ø CT控制目标

Ø CT控制要素

Ø CT测试程序

Ø CT测试频率

3. PR（主动性审视）

Ø 流程设计状况审视

Ø 流程执行情况审视

Ø 内控工具质量审视

4. RT（内控问题评估与改进）

5. SOD（职责分离）

四、华为采购内控实践

1. 华为采购内控基本原则

2. 阳光采购

Ø 构建健康、公平、透明的采购环境，杜绝舞弊

3. 采购红线

Ø 禁止使用关联供应商

Ø 禁止采购绕过

Ø 禁止违规制定二级供应商

Ø NO PO，NO WORK

Ø 禁止转包

Ø 海外工程分包禁止违规使用中方供应商

Ø 禁止违规引入代理商

Ø 禁止使用黑名单供应商

4. BCG反腐败要求

5. BCG经济类违规问责

讲师介绍：汪老师

IPD 研发领域流程变革专家：

二十年华为研发领域工作经历，曾担任研发部质量与运营部部长，华为19级专家；

华为IPD业务流程变革经验，曾主导研发能力中心业务流程、IT、组织等变革，并完成IPD关键指标流程成熟度评估和改进。

专业能力：

Ø 20年华为研发流程质量管理工作经验，长期从事研发流程IT规划、变革、改进，精通IPD，实践经验丰富；

Ø 管理经验丰富，长期担任流程变革项目负责人，拥有跨部门合作和项目型组织成功运作管理实践经验；

Ø 培训能力强，长期兼职华为大学内部讲师，教学IPD研发流程变革、研发质量管理、研发信息安全等课程；

Ø 理解能力、沟通能力、推动能力、协同能力强。

擅长领域：

Ø 在华为工作期间，先后从事硬件研发、研发质量运营、采购及供应商管理等工作。

Ø 研发业务流程变革管理

Ø 研发组织变革管理

Ø 流程IT项目规划

Ø 研发质量管理

Ø 信息安全和隐私保护、内控

Ø 采购供应链业务流程变革

关键项目经验（内部）：

流程变革项目：

Ø 中央研发部硬件业务研发流程设计、推行和流程成熟度评估（TPM）；

Ø 2012实验室研发能力中心流程变革、IT开发和TPM评估；

Ø 从IPD模型原则、架构、流程使能器3个维度，9个领域（业务分层、结构化流程、基于团队的管理、产品开发、有效的衡量标准、项目管理、异步开发、共用基础模块、以用户为中心的设计）设计变革进展指标，阶段性开展回顾和总结，及时发现问题，分析根源，执行对策，确保项目最终结项时TPM评估分数达到3.5分，达成公司要求

关键项目经验（外部）：

华为政企业务对外流程变革咨询项目：

1、南京钢铁集团IPD导入咨询项目

Ø 负责质量和研发流程两个模块：基于南钢的业务特点，结合华为实践，对金恒的研发质量体系和流程管理体系进行全面诊断和评估，发现体系短板和痛点，提出了解决建议、改进方向。

Ø 对客户进行华为研发度量实践、华为需求管理和产品规划实践的培训。

2、沈阳HF数字化流程变革项目：

Ø 负责IPD采购领域的流程变革工作。指导客户完成了流程架构、流程泳道图可采购性设计、采购策略和L5文件的开发。

Ø 负责可制造性设计（DFM）赋能专项。指导客户完成了DFM能力架构、DFM体系构建、DFM需求基线开发流程（5步法）、开发典型部件的DFM需求基线等。

Ø IPD  Dry Run方案（采购领域和DFM）。

Ø 对客户进行采购、集成供应链领域、DFX设计的华为实践培训。